Onko sinulla omaisuutta, jonka siirtäminen järkevästi läheisille mietityttää? Tiedätkö mitä eroa on ennakkoperinnöllä ja lahjalla ja miten nykyinen verotus niihin suhtautuu? Mandatum Lifen varainhoidon juristipalveluista vastaava lakimies Seppo Mikkola vastaa yleisiin perintöä ja lahjoitusta koskeviin kysymyksiin.

Suomalaiset perheet ovat aiempaa vauraampia ja pienempiä, joten omaisuudet kasaantuvat. Varallisuus kasvaa, samoin perinnöt.

Varat siirtyvät tahtosi mukaan, kun olet aloittanut perintösuunnittelun hyvissä ajoin. Lakimies kertoo, mitä kannattaa huomioida omia suunnitelmia tehdessä.

Helsingin yliopiston siviilioikeuden professori Urpo Kangas antaa kymmenen hyvää neuvoa perinnön jättämiseen.

Kun miettii omaisuutensa lahjoittamista lapsilleen jo elinaikanaan, onko ennakkoperintö yleensä hyvä vai huono vaihtoehto?

Monet suomalaiset perheet ovat tunnollisia vakuuttamaan omaisuuttaan. Autot, asunnot ja lemmikkieläimet vakuutetaan, mutta tärkein eli oma henki on suurimmalla osalla vakuuttamatta. Vain 37 % suomalaisista on vakuuttanut itsensä kuoleman varalta.

Taloudellisesti edullisin vaihtoehto omistajanvaihdosta tehtäessä ei ole välttämättä myyjän ja ostajan kannalta sama. Tärkeää on myös avainhenkilöiden sitoutuminen, sillä ostajana haluat varmistaa, että yritystoiminta jatkuu kannattavana vielä kaupan jälkeenkin.

Julkinen oikeusavustaja Sari Vuori Helsingin oikeusaputoimistosta kertoo, miten laaditaan laillinen valtakirja.

Kun iäkäs vanhempi luopuu hallintaoikeudestaan kiinteistöön, seuraako tästä kiinteistön omistavalle lapselle lahjaveroa?

Olen myymässä lapselleni sijoitusasuntoa. Mistä hinnasta lasken vajaan 25 % alennuksen, jotta lapseni välttyy alennuksen osalta lahjaverosta?

Perillisen ei ole pakko ottaa perintöä vastaan. Verosäästöä syntyy, koska perintö ylittää yhden sukupolven.

Testamentin tekemistä kannattaa harkita – etenkin, jos on omaisuutta, mutta ei lapsia tai aviopuolisoa. Testamentin tekeminen kannattaa myös, jos haluaa omaisuuden menevän muualle kuin perillisasemassa oleville.

Yrittäjyys saa parhaan mahdollisen lopun, kun sukupolvenvaihdokseen, yrityskauppaan tai yllättäviin tilanteisiin varaudutaan hyvissä ajoin.

Risto Honkasen mukaan suomalaiset arvostavat suunnitelmallisuutta, mutta oman talouden järjestely on välillä niin ja näin.

"Kummassa on suurempi taloudellinen riski: auton tuhoutumisessa vai perheen huoltajan menehtymisessä?", haastaa Keskinäisen vakuutusyhtiö Kalevan toimitusjohtaja Paula Salonen.

Hyvällä suunnittelulla ja oikeilla sopimuksilla perintö ohjautuu toivotulla tavalla. Varainhoidon juridiikkaan erikoistunut Seppo Mikkola listasi perintösuunnittelun seitsemän muistisääntöä.

Tiedätkö minkälainen eläke olisi sinulle riittävä? Jos eläkesäästöjä ei ole vielä juurikaan kertynyt, eläkeuudistuksen ollessa käsillä on viimeistään aika laskea oma tavoite-eläkkeesi sekä tehdä suunnitelma eläkkeelle jäämisestä.

Henkivakuutus ei hyödytä, jos se ei kata oikeita riskejä tai korvaussumma jää liian pieneksi. Kolme esimerkkiä auttaa hahmottamaan yrittäjän, ammattijohtajan ja yrityksen avainhenkilön henkivakuutusturvan tarvetta.

Monet pariskunnat elävät tänä päivänä avoliitossa, ja esimerkiksi uusperheiden vanhemmista vain puolet menee naimisiin. Avoliitto on taloudellisesta näkökulmasta riski, jos avopuolisoilla on merkittävät varallisuus- tai tuloerot tai jos avoparin yhteinen asunto on vain toisen puolison nimissä.

Tarkoituksenmukainen eläkesuunnittelu ja oman talouden hoitaminen järkevimmällä mahdollisella tavalla vaatii asioiden jatkuvaa seuraamista ja ennakointia.